Afvalheffing gebeurt op basis van het Diftarsysteem. De heffing heeft een vastrechtgedeelte en een variabele component. Het BBV schrijft voor dat het tarief van de afvalstoffenheffing niet meer dan 100% kostendekkend mag zijn.
De kosten van de afvalstoffenheffing nemen in 2025 toe met € 172.471. Hieronder staan de kosten voor de afvalstoffenheffing voor de jaren 2024 (primitieve begroting) en 2025. De verschillen worden toegelicht.
Totale kosten afval | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|
1. Algemene kosten afval | 567.157 | 568.582 | 1.425 |
2. Huis aan huis inzameling | 677.831 | 727.902 | 50.072 |
3. Kosten ABP | 331.516 | 338.976 | 7.460 |
4. Kosten overige afvalstromen | 225.785 | 272.411 | 46.626 |
5. Overige indirecte kosten | 849.228 | 866.117 | 16.889 |
Totaal: | 2.651.517 | 2.773.988 | 122.471 |
6. Onttrekking reserve | -50.000 | 0 | 50.000 |
Totaal: | 2.601.517 | 2.773.988 | 172.471 |
1. Algemene kosten afval
Er is sprake van een kleine stijging. Enerzijds stijgen de kosten voor drukwerk en personeel, anderzijds wordt er voor verwerking/ingezameld clandestien gestort afval een hogere subsidie ontvangen.
2. Huis aan huisinzameling
Deze kosten zijn toegenomen door meer ledigingen huis-en-huis en door indexatie van de tarieven voor verwerking en transport afval.
3. Kosten ABP
De ramingen van de diverse afvalstromen zijn aangepast op grond van de ervaringscijfers 2024. Ten opzichte van 2024 zijn de kosten voor de afvalstromen iets gestegen.
4. Kosten overige afvalstromen
De hogere kosten zijn een combinatie van voor- en nadelen binnen de verschillende afvalstromen. Een nadeel van circa € 83.000 ontstaat op de post kunststof verpakkingen (PMD). Dit wordt veroorzaakt doordat wij in 2025 het percentage voor afkeur PMD naar boven hebben bijgesteld. Dit ligt meer in de lijn van de verwachte afkeur.
De overige afvalstromen laten een daling kosten of stijging inkomsten zien. Hieronder valt o.a. de inzameling oud papier scholen/verenigingen. De prijs van oud papier is redelijk stabiel. De raming voor subsidies kan daarom naar beneden worden bijgesteld met € 22.000. Op de afvalstromen verpakkingsglas, luierafval en elektronisch gereedschap stijgen de opbrengsten/dalen de kosten per saldo met € 15.000.
5. Overige indirecte kosten
De hogere indirecte kosten worden hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere overheadkosten en indirecte personeelskosten.
6. Onttrekking reserve
Conform de BBV vindt geen onttrekking uit een reserve plaats en worden de tarieven niet geëgaliseerd. Dit betekent voor 2025 tov 2024 een nadeel van € 50.000. Voorgaande jaren werden de extra kosten oud papier voor een deel niet meegenomen in het tarief, omdat de verwachting was dat de stijging incidenteel was. De stand van de reserve is per 1-1-2025 € 131.650.
Conclusie t.a.v. de opbrengsten
De totale kosten voor 2025 nemen toe met € 172.471 tot een totaal van € 2.773.988. Dit betekent bij een 100% kostendekkendheid dat de opbrengsten met eenzelfde bedrag moeten toenemen. De totale kosten worden in rekening gebracht middels een tarief per aansluiting (gemiddeld tarief € 248,79). In de raadsvergadering van november komen we met een voorstel voor de tarieven en hierbij wordt ook inzicht gegeven over de verhouding variabel/vast.