De geraamde baten en lasten in onze begroting die betrekking hebben op riolering zijn gebaseerd op het Gemeentelijk Riolering Plan (GRP). Dit GRP heeft een looptijd tot en met 2029.
Voor de rioolheffing is 100% kostendekkendheid van toepassing. Het GRP is zodanig opgezet dat het gemiddeld tarief jaarlijks met 0,75% stijgt. Aanvullend vindt, conform het GRP, jaarlijks een dotatie plaats aan de voorziening riolering. Deze dotatie wordt gestort in de voorziening riool en ingezet voor de uitvoering van grotere rioolvervangingsinvesteringen.
Hieronder zijn de geraamde kosten en opbrengsten voor 2024 en 2025
inzichtelijk gemaakt en toegelicht.
Totale kosten riolering | 2024 | 2025 | Verschil |
|---|---|---|---|
1. Kosten riolering | 2.189.804 | 2.159.705 | -30.099 |
2. Kosten verbrede rioolheffing | 205.898 | 199.140 | -6.758 |
3. Overheadkosten | 387.976 | 385.260 | -2.716 |
4. Compensabele btw | 277.000 | 290.000 | 13.000 |
5. Nieuwe dotatie in voorziening | 126.000 | 179.000 | 53.000 |
Totaal: | 3.186.678 | 3.213.105 | 26.427 |
Totale opbrengsten riolering | |||
6. Opbrengst vast tarief | 1.593.339 | 1.606.553 | 13.214 |
7. Opbrengst variabel tarief | 1.593.339 | 1.606.553 | 13.214 |
Totaal: | 3.186.678 | 3.213.105 | 26.427 |
Informatie rioolaansluitingen | 2023 | 2024 | 2025 |
Aantal aansluitingen | 12.770 | 12.780 | 12.790 |
Gemiddeld tarief per aansluiting | 247,49 | 249,35 | 251,22 |
Stijging tarief | 0,75% | 0,75% | 0,75% |
Toelichting verschillen in kosten
1. Kosten riolering
Ten opzichte van 2024 zijn de totale kosten op deze post gedaald. Het saldo is de som van lagere kapitaallasten versus hogere personeelskosten (o.a. CAO).
2. Kosten verbrede rioolheffing
Lichte daling door diverse kleine actualisaties ramingen.
3. Overheadkosten
De overheadkosten zijn iets gedaald als gevolg van een lager vastgesteld percentage overheadkosten (15,33% in 2025 tegen 15,67% in 2024).
4. Compensabele btw
Compensabele btw wordt conform art. 229b van de Gemeentewet meegenomen bij de lasten.
5. Storting in voorziening
De dotatie aan de voorziening wordt ieder jaar geactualiseerd op basis van het actuele GRP. Dit bedrag wordt vervolgens weer ingezet voor vervangingsinvesteringen. De dotatie 2025 is conform het GRP.
6/7. Opbrengsten vast en variabel tarief
De rioolheffing is opgebouwd uit een vast tarief per aansluiting en een variabel tarief per aansluiting. Beide heffingen bedragen afgerond 50% van het totaal van de lasten. De opbrengsten stijgen of dalen met een eenzelfde bedrag als de lasten om 100% kostendekkendheid te blijven hanteren.