In onderstaand overzicht hebben we de totale incidentele baten en lasten weergegeven. De incidentele reservemutaties zijn hier onderdeel van. Mutaties van de reserves beschouwen we in principe als incidenteel. Behalve als het gaat om reguliere stortingen en/of onttrekkingen die van toepassing zijn op alle jaarschijven en waarvan we niet weten wanneer de storting en/of onttrekking eindigt. Dan beschouwen we de mutatie als structureel.
In de tabel daaronder is ook het structureel begrotingssaldo zichtbaar. Zichtbaar is dat het structureel begrotingssaldo in alle jaren positief is. Onder de tabellen lichten we de incidentele lasten en baten toe.
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
Incidentele lasten | |||||
1. Storting Bufferreserve gronden | 308.000 | 422.000 | 83.000 | 35.000 | 38.000 |
2. Budget beleidsintensivering | 266.772 | 1.115.772 | 1.115.772 | 1.115.772 | 1.115.772 |
3. Bestuurlijke bestedingsvoorstellen uit Kadernota) | 1.276.500 | ||||
4. Bestuurlijke bestedingsvoorstellen (nieuw) | 1.460.000 | ||||
5. Sociaal domein (jeugd en wmo) | 2.600.000 | ||||
Saldo incidentele lasten | 5.911.272 | 1.537.772 | 1.198.772 | 1.150.772 | 1.153.772 |
Incidentele baten | |||||
1. Onttrekking bufferreserve gronden | -500.000 | -600.000 | 0 | 0 | 0 |
2. Onttrekking VAR | -3.650.000 | ||||
3. Onttrekking Bestemmingsreserve Jeugd | -979.000 | ||||
Saldo incidentele baten | -5.129.000 | -600.000 | 0 | 0 | 0 |
Saldo incidentele baten en lasten | 782.272 | 937.772 | 1.198.772 | 1.150.772 | 1.153.772 |
(incl. mutaties reserves) | |||||
Omschrijving | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Saldo van baten en lasten | -4.141.602 | 1.204.103 | 506.577 | 402.319 | 331.601 |
Saldo mutaties reserves | 4.168.231 | -525.404 | -316.633 | -308.532 | -330.631 |
Begrotingssaldo na bestemming | 26.628 | 678.699 | 189.944 | 93.787 | 971 |
Incidentele baten en lasten (saldo) | 782.272 | 937.772 | 1.198.772 | 1.150.772 | 1.153.772 |
Structureel begrotingssaldo | 808.900 | 1.616.470 | 1.388.716 | 1.244.559 | 1.154.742 |
Toelichting incidentele baten en lasten
Incidentele lasten
1. Dit zijn de stortingen in de bufferreserve gronden voor de verwachte winsten .
2. Dit is budget beleidsintensivering. Het budget dat beschikbaar is in de begroting voor incidentele bestedingsvoorstellen.
3. Dit betreft de incidentele bestuurlijke bestedingsvoorstellen uit de Kadernota 2025. Deze zijn hieronder toegelicht:
Beleidsmatige voorstellen | 2025 | waarom incidenteel? | |
3.1 | Trainees | 265.000 | Trainees geven een tijdelijke impuls aan de organisatie. Het is geen structurele vacatureruimte. |
3.2 | Uitvoeringsbudget bewegen in de openbare ruimte | 100.000 | Dit budget is alleen voor 2025 beschikbaar gesteld. De komende jaren is afhankelijk van de mogelijkheid van co-financiering. |
3.3 | Formatie griffie | 96.000 | Dit betreft de lasten van de incidentele formatieuitbreiding van de griffie. |
3.4 | Nedersaksenlijn | 50.000 | Dit betreft de incidentele kosten voor een onderzoek naar de gebiedsontwikkeling gekoppeld aan een nieuwe stationsomgeving op de gremns van Stadskanaal en Nieuw Buinen. |
3.5 | Novex/DPLG | 50.000 | Dit budget is incidenteel en bedoeld voor het vervullen van een pro-actieve rol ten aanzien van Novex / DPLG. |
3.6 | Mentale weerbaarheid ter voorkoming schooluitval | 90.000 | Het betreft een incidenteel budget voor peer to peer coaching voor jonger door jongeren. |
3.7 | Kansencoach | n.v.t | n.v.t |
3.8 | Verduurzaming brandstof voertuigen BORG (HVO100) | n.v.t | n.v.t |
3.9 | Budgetcoaches en projectcoördinator Financieel Team | 175.000 | Dit betreft een tijdelijk budget voor 2025. |
3.10 | Cultuurcoach | 36.500 | Incidenteel beschikbaar gesteld voor het stimuleren |
3.11 | LEADER bijdrage Oost-Drenthe 2024-2027 | 38.000 | Dit is een eenmalige aanvullend bijdrage. |
3.12 | Dutch TechZone | 26.000 | Dit betreft een eenmalige bijdrage om de deelname aan de Dutch Techzone voort te zetten in 2025. |
3.13 | Economische beleidsvisie 2025-2030 | 30.000 | Is bedoeld voor het ontwikkelen van een beleidsvisie. |
3.14 | Bijdrage programma Vitale Vakantieparken(VVP) Drenthe 2025-2027 | 20.000 | Budget is eenmalig beschikbaar gesteld voor de verlenging van het programma. |
3.15 | Uitvoering Omgevingsprogramma Exloo | pm | |
Subtotaal: | 976.500 | ||
Bestuursprogramma | |||
3.16 | Preventie en inclusie | 25.000 | Dit betreft een eenmalig uitvoeringsbudget. |
3.17 | Duurzaamheid | 250.000 | Het gaat om een incidenteel uitvoeringsbudget. |
3.18 | Participatie | 25.000 | Dit budget is incidenteel voor de ondersteuning van een pilot. |
Subtotaal: | 300.000 | ||
Totaal: | 1.276.500 |
4. Dit betreft de incidentele Bestedingswensen die zijn ontstaan na de besluitvorming over de Kadernota 2025. Deze zijn hieronder toegelicht:
Beleidsmatige voorstellen | Indidenteel | waarom incidenteel? | |
Nieuwe Bestedingsvoorstellen (na de Kadernota 2025) | 2025 | ||
1 | Wijkrenovatie | 250.000 | Dit betreft een eenmalige storting in de (nog te vormen) Bestemmingsreserve Wijkrenovatie |
2 | Kansencoach | 210.000 | Eenmalige dekking van de kosten van de Kansencoach in 2025. |
3 | Nedersaksenlijn | 100.000 | Dit is een eenmalig budget voor het doen van een onderzoek en de inhuur van expertise voor de ontwikkeling van het gebied. |
4 | Hunzehuys | 900.000 | Dit betreft de eenmalige bijdrage in de kosten van de verbouwing van het gebouw. |
TOTAAL | 1.460.000 |
5. Sociaal Domein. Dit betreft de incidentele verhoging van de budgetten voor de uitvoering van de jeugd en de Wmo in 2025.
Incidentele baten
1. Dit zijn de onttrekkingen aan de bufferreserve gronden. Deze worden in de VAR gestort.
2. We onttrekken incidenteel € 3.650.000 aan de VAR voor de incidentele afboeking van de activa met een boekwaarde die lager is dan € 25.000 hiervoor wordt € 2.000.000 onttrokken uit de VAR en we onttrekken € 1.650.000 voor de beleidsintensivering.
3. We onttrekken € 979.000 uit de Bestemmingsreserve jeugd om de snel stijgende lasten voor de uitvoering van de jeugdbudget enigszins te temperen voor 2025.